Viabilitat Econòmica-Financera

Viabilitat Econòmica

Compte de pèrdues i guanys
1 any:

2 any:

3 any:

Eficiència del compte de pèrdues i guanys:

1 any: 514%

2 any: 670%

3 any: 733%

Llindar de rendibilitat: 

Rendibilitat econòmica i financera:

- Rendibilitat econòmica: BAII/Actiu

1 any:

8450.32/57395.22= 0.15

2 any:

18851.41/65545.2= 0.29

3 any:

20641.7/57395.2= 0.36

- Rendibilitat financera: BN/PN 

1 any:

3395.224/15395.22= 0.22

2 any:

10675.987/22676= 0.47

3 any:

16530.449/28530.4= 0.58

Viablitat financera

Balanç

1 any:

2 any:

3 any:

Altres dades necessàries:

- Pel període mitjà de maduració tant l'econòmic com el financer no es poden dur a terme per la simple raó de que la nostra empresa ofereix un servei i no comercialitza ni fabrica res.

- No es pot realitzar tampoc el NOF perquè és necessari conèixer el període mitja de maduració de l'empresa i va dirigit cap a empreses comercials i industrials, cosa que la nostra no ho és. 

-En el cas de la VAN és la diferència entre el desemborsament inicial, que es realitza en un projecte d'inversió, i el valor actualitzat dels fluxos nets de caixa que s'esperen. La nostra empresa no està endeutada, d'aquesta manera no ho nececssitem 

- Amb la taxa interna de rendibilitat passa el mateix amb el VAN. La taxa interna de rendibilitat és aquella taza d'actualització que fa que el VAN sigui zero. Però com no podem realitzar-lo, calcular la TIR seria una dada innecessària.

Primer any

- palanquejament financer:

palanquejament financer = (actiu/patrimoni net) · (BAI/BAII)

palanquejament financer= 1,155  

Segon any

- palanquejament financer = 2,339

Tercer any

- palanquejament financer = 1,66 

Els tres anys mostren un resultat superior a 1. Això fa que el deute augmenti la rendibilitat financera i per tant és positiu.

Ràtios de solvència a curt termini:

- Ràtio de liquiditat: AC/PC

1 any:

39000/2000= 19.5

2 any:

47150/8869.23= 5.31

3 any:

39000/1000= 39

- Ràtio de tresoreria: R+D/PC

1 any:

39000/2000= 19.5

2 any:

47150/8869.23= 5.31

3 any: 

39000/1000= 39

- Ràtio de disponibilitat: D/PC

1 any:

3000/2000= 1.5

2 any:

2150/8869.23= 0.24

3 any:

3000/1000= 3

Ràtios de solvència a llarg termini:

- Ràtio de garantia: Actiu/Passiu

1 any:

57395.2/42000= 1.36

2 any:

65545.2/42869.23= 1.5

3 any:

57395.2/28864.8= 1.99

Punt Mort

1r any:

q*=31118/(1-(10681,68/51400))

q*=39281,18

2n any:

q*=31118/(1-(15251,41/67000))

q*=40288,81

3r any:

q*=31118/(1-(19133,13/73306))

q*=42108,81